沐川县财政局2023年部门预算公开编制说明

目  录

  一、主要职能
  二、部门预算单位构成
  三、收支预算总体情况
  四、财政拨款支出预算安排情况
  五、“三公”经费财政拨款预算安排情况
  六、其他重要事项的情况说明
  七、名词解释
   
    一、主要职能
    沐川县财政局为县政府工作部门，挂沐川县国有资产监督管理办公室牌子。负责贯彻落实党中央、省委、市委关于财税工作的方针政策和县委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财税工作的集中统一领导。主要职责是：
   （一）贯彻执行国家、省、市财税方面的方针、政策和法律、法规。按照管理权限管理全县税政事项。
   （二）拟订全县财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
   （三）承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告财政决算情况。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责指导和监督部门（单位）预决算公开。
   （四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。
   （五）执行国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作。负责贯彻执行政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。
   （六）承担国有资产管理工作。研究拟订国有资产管理的规范性文件及有关制度，并对执行情况进行监督检查。承担县属国有资产保值增值的责任。负责审核、汇总、编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法。负责国有企业管理工作。参与拟订企业国有资产管理相关制度，依照相关法律法规履行出资人职责。收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理资产评估工作。依法对县属企业的国有资产进行监督管理和处置。指导推进国有企业改革和重组。按程序负责国有企业年度目标考核和任期绩效考核工作。向人大常委会和县人民政府报告国有资产管理相关工作。
   （七）会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，负责编制我县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟定有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
   （八）负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
   （九）组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。
   （十）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。
   （十一）负责实施绩效管理。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。
   （十二）负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制订财政科学研究和教育规划，组织和管理全县财政业务培训。
   （十三）推进财政金融互动，贯彻落实财政金融互动政策。完善财政金融互动扶贫政策，统筹运用贴息、担保、分险等方式，引导金融机构加大投入。
   （十四）负责加强对政府投资项目财务活动全过程的监管，依法会同项目主管部门加强工程价款结算的监督，并及时审核和批复建设单位报送的竣工财务决算。
   （十五）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。
   （十六）完成县委、县政府交办的其它工作。
    二、部门预算单位构成
    按照预算管理有关规定和综合编制原则，沐川县财政局部门预算的编制范围包括：沐川县财政局机关、沐川县财政国库支付中心、沐川县财政投资评审中心、沐川县政与社会资本合作（PPP）管理中心。
    三、收支预算总体情况
    2023年财政局部门预算收入总额为1704.54万元，其中：当年财政拨款1688.21万元，上年结转16.33万元。相应安排支出预算1704.54万元，其中：基本支出772.71万元，项目支出931.83万元。较上年相比，部门收支增长51.34%，主要原因：一是机构改革及人员变动后，基本支出费用增加；二是按照有关要求，国资管理经费增加。
    四、财政拨款支出预算安排情况
    2023年财政局部门预算财政拨款支出主要用于保障部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担的全县财政事业发展相关工作。其中：基本支出，是用于保障部门正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费；项目支出，是用于保障部门为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。
2023年财政局部门预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面:
    （一）一般公共服务支出1484.25万元。主要用于：财政局机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成财政特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括：财政信息化建设、干部培训、财政委托业务支出、财政国库业务等。
    （二）社会保障和就业支出76.82万元。主要用于：在职职工机关事业单位基本养老保险单位缴费。
    （三）卫生健康支出32.98万元。主要用于：在职职工医疗保险单位缴费。
    （四）住房保障支出64.16万元。主要用于：按照规定标准为在职职工缴纳单位部分住房公积金。
    （五）国有资本经营预算支出46.33万元。主要用于：对国有企业管理审计支出。
    五、“三公”经费财政拨款预算安排情况
    2023年，财政局“三公”经费财政拨款预算数56.00万元，其中：因公出国（境）经费0.00万元，公务接待费6.00万元，公务用车购置及运行维护费50.00万元。
    （一）因公出国（境）经费。2023年财政局无出国出境计划安排。
    （二）公务接待费。2023年财政局安排公务接待费预算6.00万元，与上年预算持平。
    （三）公务用车购置及运行维护费。2023年财政局安排公务用车购置及运行维护费50.00万元，与上年预算持平。2023年无购车计划，单位车辆保有量0辆。
    六、其他重要事项的情况说明
    （一）机关运行经费。2023年财政局履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计183.64万元。
    （二）政府采购情况。2023年财政局无政府采购预算安排。
    （三）国有资产占有使用情况。截至2022年底，沐川县财政局所属各预算单位共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。2023年，部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
    （四）绩效目标设置情况。2023年，财政局按要求实行绩效目标管理，编制了项目绩效目标的预算1015.14万元，其中编制了项目绩效目标的预算915.50万元，主要政府工程评审业务结算费、绩效评价服务费、国企管理经费、国资管理经费、非税票据款、小车统保、财政信息化建设及网络维护、财政业务培训管理经费、财政信息化网络建设及软件购置更新、政务运转工作经费等。
    七、名词解释
    （一）财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。
    （二）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
    （三）国有资本经营预算拨款收入:指国有资本经营利润收入拨付的资金。
    （四）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
    （五）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
    （六）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
    (七)一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
    (八)一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。
    (九)一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
    (十)一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指财政部门用于预算改革方面的支出。
    (十一)一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政部门用于信息化建设方面的支出。
    (十二)一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
   （十三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
   （十四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
   （十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
   （十六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。
   （十七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职缴纳的住房公积金。
   （十八）国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）：指用国有资本经营预算收入安排的支持国有企业退休人员移交社区实现社会化管理的支出。
   （十九）国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）：指用国有资本经营预算收入安排的其他国有资本经营预算支出。
   （二十）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
   （二十一）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
   （二十二）纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附表目录：
1.部门收支总表
1-1.部门收入总表
1-2.部门支出总表
2.财政拨款收支预算总表
2-1.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
3.一般公共预算支出预算表
3-1.一般公共预算基本支出预算表
3-2.一般公共预算项目支出预算表
3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
4. 政府性基金预算支出预算表
4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
5.国有资本经营预算支出预算表
6. 政府购买服务预算表
7. 政府采购预算表
8. 部门预算项目绩效目标申报表

财政局部门预算公开报表.xlsx